Umsatzsteuer-Grundlagen: Seminare, die Sie sicher durch die tägliche Praxis führen

Warum die Grundlagen der Umsatzsteuer über bares Geld entscheiden

Kaum ein Rechtsgebiet hat in den vergangenen Jahren so an Komplexität und Bedeutung gewonnen wie das der Umsatzsteuer. Und keine Steuer hat beim Steueraufkommen so einen großen Anteil gewonnen wie die Steuern vom Umsatz – also vor allem Umsatzsteuer und Einfuhrumsatzsteuer.

Die Umsatzssteuer hat neben der Lohnsteuer den größten Anteil am deutschen Steueraufkommen – und entsprechend genau schaut die Finanzverwaltung hin. Die Prüfungstätigkeit rund um die Umsatzsteuer wurde permanent verstärkt. Wer die Grundlagen nicht sicher beherrscht, riskiert Nachzahlungen, Zinsen und im schlimmsten Fall den Vorwurf, sich nicht „compliant“ verhalten zu haben.

Die gute Nachricht: Wer das System einmal sauber verstanden hat, nimmt der Umsatzsteuer den Schrecken. Sie müssen nicht über Nacht zum Steuerberater werden. Sie brauchen einen klaren Überblick, ein Gespür für die typischen Fallstricke – und jemanden, der Ihnen die Zusammenhänge in verständlicher Sprache erklärt. Genau das ist die Idee hinter unseren Umsatzsteuer-Seminaren zu den Grundlagen.

Und der Zeitpunkt ist eigentlich immer richtig. Gesetzgebung, Rechtsprechung und Verwaltungsauffassung ändern sich laufend. Wer die Systematik dahinter einmal verinnerlicht hat, verliert bei jeder Neuerung nicht gleich den Boden unter den Füßen, sondern weiß, wo nachzuschauen und wie richtig zu reagieren ist. Dieses Fundament legen Sie in einem Grundlagen-Seminar.

Was Sie in unseren Umsatzsteuer-Seminaren zu den Grundlagen lernen

Unsere Experten stellen Ihnen das unübersichtliche Steuerrechtsgebiet der Umsatzsteuer Schritt für Schritt anhand praxisnaher Beispielfälle dar. So erhalten Sie einen belastbaren Überblick über das Recht der Umsatzsteuer bzw. Mehrwertsteuer mit all seinen Grundlagen – vom ersten Grundsatz bis zur korrekten Rechnung. Besonders für im- und exportierende Unternehmen ist entscheidend, die Zusammenhänge der grenzüberschreitenden Lieferungen zu beherrschen.

Typische Inhalte auf einen Blick:

• Das System der Umsatzsteuer / Mehrwertsteuer und der Blick auf das Unionsrecht: Steuerbarkeit, Inland und Leistungsaustausch
• Unternehmereigenschaft sowie die Bestimmung von Liefer- und Dienstleistungsorten
• Lieferungen und sonstige Leistungen, Bemessungsgrundlagen und die korrekte Rechnungserstellung
• Vorsteuerabzug und die Berichtigung der Bemessungsgrundlage – inklusive der Korrekturen des Vorsteuerabzugs
• Grenzüberschreitende Warenlieferungen: innergemeinschaftliche Lieferungen und Ausfuhrlieferungen
• Buch- und Belegnachweise wie Gelangensbestätigung und Spediteursbescheinigung
• Grenzüberschreitende Dienstleistungen und das Reverse-Charge-Verfahren nach § 13b UstG
• Reihen- und Dreiecksgeschäfte für die zutreffende Anwendung der Steuerbefreiungen
• Aktuelles aus Gesetzgebung, Rechtsprechung und Verwaltung

Vorkenntnisse brauchen Sie dafür nicht. Das Seminar eignet sich ideal für den Einstieg in die Umsatzsteuerpraxis – und ebenso zum Auffrischen allgemeiner Kenntnisse.

Der Einstieg: Umsatzsteuer für Fortgeschrittene

Der ideale Startpunkt ist unser eintägiges Praxisseminar Umsatzsteuer für Fortgeschrittene. Der Name führt bewusst ein wenig in die Irre: Tatsächlich geht es hier um die Grundlagen der Umsatzsteuer für die tägliche Praxis. Unsere Referentin führt Sie Schritt für Schritt durch das System – von der Steuerbarkeit über den Vorsteuerabzug bis zu den Buch- und Belegnachweisen im grenzüberschreitenden Verkehr. Praxisbeispiele machen aus trockener Theorie anwendbares Wissen. Das Seminar dient Ihnen zugleich als Grundlage für vertiefende Spezialthemen rund um den grenzüberschreitenden Warenverkehr.

Der Brückenschlag: Einfuhrumsatzsteuer und Zoll

Sobald Waren aus Drittländern importiert werden, treffen zwei Welten aufeinander – die Umsatzsteuer und der Zoll. Genau an dieser Schnittstelle setzt unser Praxisseminar Einfuhrumsatzsteuer und Zoll an. Die Zollverwaltung vereinnahmt Einfuhrumsatzsteuer in zweistelliger Milliardenhöhe, und zahlreiche Vorschriften des Umsatzsteuergesetzes verweisen unmittelbar auf das Zollrecht. In jedem Einfuhrfall haben Sie es zugleich mit der Zoll- und der Steuerverwaltung zu tun.

An einem Tag erhalten Sie den Überblick über das Zusammenspiel beider Rechtsgebiete, damit Sie Importsachverhalte sicher bearbeiten und teure Fallstricke vermeiden. Themen sind unter anderem:

• Gemeinsamkeiten und Unterschiede zwischen Umsatzsteuer und Zoll
• Die Einfuhrverzollung und die Einfuhrbesteuerung (Einfuhrumsatzsteuer und Umsatzsteuer)
• Typische Fälle der Einfuhrumsatzsteuer-Befreiungsverordnung, etwa Rückwaren
• Der Vorsteuerabzug der Einfuhrumsatzsteuer und die Folgen von Unregelmäßigkeiten
• Umsatzsteuer und Zoll bei Einfuhren im Reihengeschäft
• Aufbewahrung von Zollbelegen und Nachweispflichten sowie die Außenprüfung durch Zoll und Steuer

Der Praxisnutzen: Was Sie nach dem Seminar besser können

Der eigentliche Gewinn zeigt sich am nächsten Arbeitstag. Sie beurteilen Lieferungen und Leistungen richtig, bevor die Rechnung raus ist. Sie wissen, wann eine innergemeinschaftliche Lieferung steuerfrei bleibt und welche Nachweise dafür lückenlos vorliegen müssen. Und Sie erkennen, wann das Reverse-Charge-Verfahren greift.

• Sie ordnen Umsätze sicher ein und vermeiden teure Fehlbeurteilungen
• Sie stellen Rechnungen aus, die den Vorsteuerabzug nicht gefährden
• Sie führen Buch- und Belegnachweise so, dass die nächste Prüfung entspannt bleibt
• Sie wickeln grenzüberschreitende Lieferungen und Dienstleistungen korrekt ab
• Sie schützen sich und Ihr Unternehmen vor Nachzahlungen und persönlicher Haftung

Für wen sich die Grundlagen-Seminare lohnen

Unsere Umsatzsteuer-Seminare zu den Grundlagen richten sich an alle, die einen fundierten Einstieg suchen oder erste Praxiskenntnisse gezielt ausbauen möchten. Ob Sie im Finanz- und Rechnungswesen, im Einkauf, im Vertrieb, im Import und Export, in der Logistik oder in der Rechts- und Steuerabteilung arbeiten: Sobald Ihr Unternehmen Waren und Dienstleistungen über Grenzen bewegt, betrifft Sie das Thema. Angesprochen sind ausdrücklich auch Sachbearbeitung und Leitung in Zoll- und Steuerabteilungen sowie Mitarbeiter in Speditionen.

Warum Sie bei der Hamburger Zollakademie richtig sind

Als Hamburgs erste Adresse für Zoll und Außenwirtschaft leben wir Praxis statt Paragraphenreiterei. Unsere Referenten kommen aus Beratung, Unternehmen und Verwaltung – sie kennen die Fragen, die Ihnen morgens am Schreibtisch begegnen, aus eigener Erfahrung.

• Referenten mit echter Praxiserfahrung aus Umsatzsteuer, Zoll und Außenwirtschaft
• Flexible Formate: Präsenzseminar, Livestream oder Webinar – ganz wie es zu Ihnen passt
• Alle Seminare buchbar als Inhouse-Training für Ihr ganzes Team
• Ihre Fachfragen können Sie bis 14 Tage vor dem Seminar einreichen, damit sie garantiert drankommen
• Digitale, durchsuchbare Schulungsunterlagen zum Herunterladen – papierlos und flexibel
• Teilnahmezertifikat als Nachweis Ihrer Qualifikation

Vom ersten Seminar zum roten Faden

Die Umsatzsteuer bleibt selten ein Einzelthema. Wer die Grundlagen beherrscht, stößt schnell auf angrenzende Fragen – etwa zur Schnittstelle von Steuer und Zoll bei Import und Export. Ein Blick über das einzelne Seminar hinaus lohnt sich daher. In unserer Kategorie Umsatzsteuer-Seminare finden Sie alle Themen im Überblick.

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